Wat is een annuïteitenhypotheek?
Bij de annuïteitenhypotheek betaalt u maandelijks een (tijdens de rentevastperiode) gelijkblijvend bruto bedrag. Dat bedrag bestaat uit een gedeelte rente en een gedeelte aflossing.
De eerste jaren bestaat dit bedrag vooral uit rente. De laatste jaren hoofdzakelijk uit aflossing. De rente is fiscaal aftrekbaar. Maar omdat het rentedeel in uw maandelijkse bedrag steeds lager wordt, neemt het fiscale voordeel af. Hierdoor worden de netto maandlasten hoger, terwijl de bruto maandtermijn gelijk blijft.
Afnemend fiscaal voordeel
Hoewel u bij een annuïteitenhypotheek iedere maand hetzelfde bedrag betaalt, bent u in de praktijk iedere maand een beetje duurder uit. Alleen uw rentekosten zijn namelijk aftrekbaar van de belasting. Het belastingvoordeel wordt gaandeweg kleiner, omdat u steeds minder rente betaalt.
In de onderstaande grafiek ziet u hoe een annuïteitenhypotheek is gebouwd.
Voor wie is een annuïteitenhypotheek?
Een annuïteitenhypotheek is met name interessant voor mensen die nu nog niet zoveel verdienen, maar wel een goed toekomstperspectief hebben. Iemand die aan het begin van zijn carrière staat, bijvoorbeeld. Door de belastingaftrek bent u in de beginperiode relatief goedkoop uit. Later bent u netto steeds meer geld kwijt, maar heeft u waarschijnlijk een hoger inkomen om de hogere lasten op te vangen.
Een annuïteitenhypotheek kan ook interessant zijn als u toch niet van de renteaftrek kun profiteren. Dit is bijvoorbeeld het geval als u een tweede woning koopt. Maar in die situatie is wellicht een lineaire hypotheek een beter advies.
Voor- en nadelen van een annuïteitenhypotheek
Voordelen
- Uw bruto maandtermijn blijft gelijk.
- U weet zeker dat u aflost.
- Een eenvoudige, heldere hypotheekvorm.
Nadelen
- Uw netto woonlasten worden steeds hoger.
- In de beginfase lost u nauwelijks af.
- Het is over de hele looptijd bekeken een dure hypotheekvorm.