Wat is jaarruimte?
De jaarruimte is het bedrag dat u jaarlijks extra mag inleggen voor uw pensioen, met belastingvoordeel. Als u via uw werk niet voldoende pensioen opbouwt, en dat is bij veel mensen het geval, dan biedt de jaarruimte een kans om dit tekort zelf aan te vullen. Dit kan via een geblokkeerde pensioenrekening (lijfrente) die fiscaal aantrekkelijk is: u mag de inleg aftrekken van uw belastbaar inkomen, en het opgebouwde vermogen is vrijgesteld van vermogensbelasting.
Hoe eerder u begint, hoe meer u kunt profiteren van het rente-op-rente-effect. En met de nieuwe fiscale regels is het extra aantrekkelijk om nu te starten.
Wat kan de jaarruimte voor u betekenen?
Als u pensioen opbouwt via een werkgever, dan heet dat het werkgeverspensioen. Veel mensen bouwen echter minder pensioen op dan zij verwachten. De overheid rekent er tegenwoordig op dat u deels zélf uw pensioen aanvult. Dat hoeft geen nadeel te zijn: het biedt juist kansen om uw pensioen op een fiscaal slimme en flexibele manier aan te vullen.
De exacte berekeningen kunnen variëren, daarom is het belangrijk om de fiscale regels en richtlijnen goed te raadplegen. Hieronder ziet u een eenvoudig voorbeeld om de impact van de jaarruimte te illustreren.
Waarom is het nú extra interessant?
Vanaf 2023 zijn de regels fors verruimd, en deze gelden nog steeds in 2025:
- De jaarruimte is verhoogd van 13,3% naar 30% van uw pensioengevend inkomen (minus de AOW-franchise).
- Dit betekent dat u aanzienlijk meer mag inleggen, en dus ook meer belastingvoordeel kunt realiseren.
Oftewel: door optimaal gebruik te maken van de jaarruimte, kunt u een aanzienlijk vermogen opbouwen voor later.
Wat levert het u op?
- Belastingvoordeel
U mag de jaarruimte aftrekken van uw belastbaar inkomen in box 1. Daardoor betaalt u minder inkomstenbelasting én over het opgebouwde bedrag later geen vermogensbelasting in box 3.
- Extra pensioenopbouw
Het is een verstandige manier om zelf pensioen aan te vullen. Zeker als u via uw werkgever niet voldoende opbouwt, of als zelfstandige geen pensioenregeling heeft.
- Vrijheid en rust voor later
U bouwt extra vermogen op dat u straks kunt gebruiken zoals ú dat wilt: stoppen met werken, een sabbatical, een droomreis of simpelweg meer financiële ademruimte.
- Geen vermogensbelasting over uw lijfrente
Het saldo op uw lijfrenterekening valt buiten box 3. Hierdoor betaalt u geen vermogensrendementsheffing over dit deel van uw vermogen, wat de opbouw extra efficiënt maakt.
Laat uw jaarruimte niet verloren gaan
U kunt jaarruimte van de afgelopen 10 jaar alsnog benutten, als u deze nog niet heeft gebruikt. Dit heet de reserveringsruimte. Ook hiermee kunt u mogelijk duizenden euro’s extra fiscaal voordelig inleggen.
Het kan dus verstandig zijn om nog dit jaar extra te storten op uw lijfrenterekening, of er juist mee te starten. Of u nu ondernemer bent, in loondienst werkt of gewoon graag grip houdt op uw financiële toekomst: dit is een waardevolle kans.
Wilt u weten hoeveel jaarruimte u heeft en wat u ermee kunt doen?
Wij helpen u graag met een persoonlijke berekening en advies. Of u nu een nieuwe lijfrente wilt openen of extra wilt storten op een bestaande pensioenrekening: wij zoeken voor u uit welk bedrag u fiscaal vriendelijk kunt inleggen op basis van uw persoonlijke situatie en de meest actuele regelgeving. Daarnaast nemen we de tijd om samen te bekijken hoe deze aanvulling past binnen uw totale financiële planning. Zo weet u zeker dat uw vermogen goed verdeeld is tussen sparen, beleggen en pensioenopbouw. Door nu actie te ondernemen, benut u niet alleen het belastingvoordeel van dit jaar, maar bouwt u ook stap voor stap aan meer rust en zekerheid voor later.
Meer weten? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek.
Beleggen brengt risico’s met zich mee. U kunt mogelijk (een deel van) uw inleg verliezen. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde rendementen bieden geen garantie voor de toekomst.
